:

Краткий отчет Министерства финансов ПМР по исполнению республиканского и местных бюджетов, специальных бюджетных счетов (фондов) за 2014 год

12 марта 2015, Просмотры: 5345

1. ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА

За 2014 год в доход республиканского бюджета поступило средств (без учета поступлений средств по государственным казначейским обязательствам, гуманитарной помощи Российской Федерации) на сумму 1 965 854 687 руб. или 99,8% от плана, что на 57 011 225 руб. (3%) больше фактических поступлений за 2013 год.

Налоговых доходов (без учета поступлений средств по государственным казначейским обязательствам) поступило на сумму 1 463 422 922 руб. или 102,1% от плана, что на 50 679 502 руб. (3,3%) меньше фактических поступлений за 2013 год. Неналоговых доходов поступило на сумму 29 197 750 руб. или 87,8% от плана, что на 17 249 508 руб. (37,1%) меньше фактических поступлений за 2013 год. В доходы целевых бюджетных фондов  поступило средств на сумму 243 582 013 руб. или 98,7% от плана, что на 32 495 226 руб. (15,4%) больше фактических поступлений за 2013 года. Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили 158 979 266 руб. или 85,5% от плана, что на 21 772 273 руб. (15,9%) больше фактических поступлений за 2013 год.

Кроме того, за отчетный период были привлечены кредиты для финансирования социально защищенных статей на общую сумму 701 433 000 руб. (в доходах республиканского бюджета не отражены), в том числе:

·  на покрытие кассовых разрывов - в сумме 111 433 000 рублей ПМР, которые были возвращены в течение 2014 года;

·  беспроцентный кредит (заем) Приднестровского Республиканского Банка  в сумме 50 000 000 рублей ПМР;

·  беспроцентные займы в размере 540 000 000 рублей ПМР.

При этом план по привлечению займов был исполнен на 62%, что не позволило в необходимом объеме выполнить обязательства по социально защищенным статьям бюджета.

По итогам 2014 года сложилась кредиторская задолженность республиканского бюджета в сумме более 418 млн. руб. (без учета задолженности по оплате труда за декабрь 2014 г.).

 2. ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА

Росписью республиканского бюджета плановые ассигнования на 2014 год сложились в сумме 3 501 011 085 руб. Фактически профинансированные расходы республиканского бюджета за 2014 год составили 2 811 771 139 руб., в том числе средства гуманитарной помощи в сумме 26 605 986 руб., или 80,3 % от плана (3 501 011 085 руб.).

Исполнение расходной части республиканского бюджета, а также соотношение плановых и фактических расходов республиканского бюджета к общим плановым и фактическим расходам республиканского бюджета по разделам бюджетной классификации расходов за 2014 год характеризуется следующим образом:

 

Раз-дел

Наименование

Плановые расходы                              (с учетом перераспределений)

Профинансирован-ные расходы

% испол-нения

сумма, руб.

уд.вес, %

сумма, руб.

уд.вес, %

0100

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ И МЕСТНОЕ САМОУПРАВЛЕНИЕ

183 203 421

5,2

141 173 385

5,0

77,1

0200

ОРГАНЫ СУДЕБНОЙ ВЛАСТИ

35 073 891

1,0

27 251 196

1,0

77,7

0300

МЕЖДУНАРОДНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

4 659 410

0,1

302 348

 

6,5

0400

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ОБОРОНА

202 736 189

5,8

153 574 920

5,5

75,8

0500

ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ  ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ  И ОБЕСПЕЧЕНИЕ  БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУД-ВА

439 868 677

12,6

367 586 298

13,1

83,6

0600

ФУНДАМЕНТАЛЬНЫЕ  ИССЛЕДОВАНИЯ  И СОДЕЙСТВИЕ   НТП

22 994 197

0,7

19 105 277

0,7

83,1

0800

СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

30 051 775

0,9

27 972 425

1,0

93,1

0900

ОХРАНА ОКР. СРЕДЫ, ГИДРОМЕТЕОРОЛОГИЯ, ЛЕСНОЕ, РЫБНОЕ И ВОДНОЕ   ХОЗЯЙСТВО

13 948 075

0,4

10 747 722

0,4

77,1

1000

ТРАНСПОРТ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО, СВЯЗЬ И ИНФОРМАТИКА

60 184 445

1,7

45 115 513

1,6

75,0

1300

ОБРАЗОВАНИЕ

300 470 424

8,6

248 588 142

8,8

82,7

1400

КУЛЬТУРА, ИСКУССТВО, КИНЕМАТОГРАФИЯ

20 223 368

0,6

17 757 251

0,6

87,8

1500

СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

42 789 183

1,2

29 018 095

1,0

67,8

1600

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ

548 752 435

15,7

465 104 345

16,5

84,8

1700

СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА

580 910 759

16,6

439 815 738

15,6

75,7

1800

ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА

68 759 812

2,0

65 671 534

2,3

95,5

1900

ПОПОЛНЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ РЕЗЕРВОВ

20 001 555

0,6

845 702

0,0

4,2

2000

ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ БЮДЖЕТАМ ДР.УРОВНЕЙ

188 242 309

5,4

155 544 994

5,5

82,6

2200

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

15 000 000

0,4

11 965 479

0,4

79,8

3000

ПРОЧИЕ РАСХОДЫ

437 130 369

12,5

322 275 084

11,5

73,7

3100

ВОЗВРАТ КРЕДИТОВ ПО ГОСУД. ДОЛГУ

163042965

4,7

163 042 965

5,8

100,0

3200

ЦЕЛЕВЫЕ БЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ

122 967 826

3,5

99 312 726

3,5

80,8

 

ВСЕГО   РАСХОДЫ  РБ

3 501 011 085

100,0

2 811 771 139

100,0

80,3

На недостаточное финансирование расходов республиканского бюджета повлияло, в первую очередь, недостаточные поступления в доходную часть  бюджета, а также отсутствие в необходимых объемах реальных источников для финансирования дефицита бюджета.

На прямое увеличение расходов бюджета в первую очередь повлияло увеличение РУМЗП при исчислении заработной платы работников бюджетной сферы, пенсий и других выплат, зависящих от размера РУМЗП, установление денежной компенсации взамен продовольственного пайка сотрудникам силовых структур, а также влияние инфляционных процессов и ряда других факторов.

В отчетном периоде направленность бюджета сохраняла социальный характер, что подтверждается долей расходов фактически профинансированных социально-защищенных статей (2 000 388 808 руб.) в расходах бюджета (без учета средств гуманитарной помощи и расходов по обслуживанию и возврату внутреннего государственного долга) (2 556 450 654 руб.) – 78,2 %.

При этом наибольший удельный вес в общих расходах республиканского бюджета за отчетный период занимают расходы:

- на заработную плату (денежное довольствие с учетом выплаты компенсации взамен продовольственного пайка) с учетом взносов на социальное страхование – 45,5 %;

- на социальные пенсии и компенсационные выплаты населению (за исключением приобретения путевок для льготной категории граждан), включая ежемесячное пособие на ребенка – 9,5 %;

- трансферты, направленные на обеспечение исполнения социальных выплат местных бюджетов – 5,2 %.

Наметившиеся в предыдущих периодах тенденции высокого уровня финансирования основных социально-защищенных статей в отчетном периоде были сохранены.

 3.  ИСПОЛНЕНИЕ  СМЕТ  СПЕЦИАЛЬНЫХ  БЮДЖЕТНЫХ  ФОНДОВ

Исполнение в целом расходной части местных бюджетов городов (районов) в разрезе разделов бюджетной классификации расходов за 2014 год характеризуется следующим образом:

руб. ПМР

 

ДОХОДЫ

РАСХОДЫ

план

факт

% исполнен.

план

факт

% исполнен.

Дорожный фонд

136 620 724

136 693 378

100,1

137 231 220

134 961 964*

98,3

Республиканский экологический фонд

5 821 718

5 247 547

90,1

10 233 295

6 947 648

67,9 %

Фонд по обеспечению гос. гарантий по расчетам с гражданами, имеющими право на земельную долю (пай)

34 856 552

34 788 805

99,8

42 148 360

24 628 045

58,4

 

 

 

 

 

 

 

* с учетом переходящих остатков по состоянию на 1 января 2014 года на счетах местных бюджетов, выделенных в 2013 году из республиканского бюджета субсидий на развитие дорожной отрасли Приднестровской Молдавской Республики, в сумме 610 496 руб.

4. ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТОВ ГОРОДОВ И РАЙОНОВ

За 2014 год в доход бюджетов городов и районов поступило средств на сумму 953 598 327 руб., в том числе:

- налоговые платежи – 852 596 639 руб. или 89,4% от суммы общих доходов местных бюджетов,

- неналоговые платежи – 35 770 792 руб. или 3,8%,

- доходы целевых бюджетных фондов (территориальные экологические фонды) – 11 777 831 руб. или 1,2%,

доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности – 53 453 066 руб. или 5,6%.

За отчетный период исполнение доходной части местных бюджетов составило 106,2% от плана, что на 6 591 449 руб. (0,7%) больше фактических поступлений за 2013 год.

В разрезе городов и районов процент выполнения плановых показателей по доходам местных бюджетов составил:

- г.Каменка и Каменский район                             119,7%

- г.Рыбница и Рыбницкий район                            113,6%

- г.Григориополь и Григориопольский район      111,1%

- г.Слободзея и Слободзейский район                   108,2%

- г.Тирасполь                                                            105,4%

- г.Дубоссары и Дубоссарский район                    102,2%

- г.Бендеры                                                                102,2%

- г.Днестровск                                                             86,2%

 

Удельный вес поступлений доходов в местные бюджеты составил:

- г.Тирасполь                                                                   32,2%

- г.Бендеры                                                                      20,7%

- г.Рыбница и Рыбницкий район                                  18,8%

- г.Слободзея и Слободзейский район                         10,4%

- г.Дубоссары и Дубоссарский район                            7,0%

- г.Григориополь и Григориопольский район               5,4%

- г.Каменка и Каменский район                                      2,9%

- г.Днестровск                                                                   2,6%

 

5. ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТОВ ГОРОДОВ И РАЙОНОВ

Исполнение в целом расходной части местных бюджетов городов (районов) в разрезе разделов бюджетной классификации расходов за 2014 год характеризуется следующим образом:

Раздел

Наименование

Плановые лимиты (с учетом перераспределений)

 Кассовые расходы

%

испол-нения

0100

Государственное управление и местное самоуправление

74 194 066

       63 998 530

86,3

0400

Государственная оборона

928 680

            784 062

84,4

0500

Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства

38 398 016

       34 841 423

90,7

1000

Транспорт, дорожное х-во, связь и информатика

1 219 431

         1 153 569

94,6

1200

Жилищное и коммунальное хозяйство

62 151 629

       54 219 101

87,2

1300

Образование

761 707 416

     705 532 524

92,6

1400

Культура, искусство

66 409 121

       58 753 134

88,5

1500

Средства массовой информации

4 888 292

         4 303 680

88,0

1600

Здравоохранение

4 012 706

         3 668 739

91,4

1700

Социальная политика

37 634 921

       32 700 018

86,9

2200

Капитальные вложения

27 784 638

       26 726 155

96,2

3000

Прочие расходы

303 229 819

     258 731 788

85,3

3200

Целевые бюджетные фонды

19 196 747

       15 958 276

83,1

 

Итого расходы  МБ

1 401 755 482

1 261 370 999

90,0

 

Как и в прошлые периоды, при исполнении расходной части местных бюджетов наблюдается тенденция высокого уровня финансирования социально-защищенных статей. Так, при плане расходов местных бюджетов на финансирование социально-защищенных статей (без учета расходов из средств специальных бюджетных счетов и гуманитарной помощи) на 2014 год в сумме 953 754 924 руб. финансирование составило 902 599 414 руб. или 94,6 % от плана.

 6. ИСПОЛНЕНИЕ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА

За 2014 год в доход консолидированного бюджета поступило средств  на сумму 3 175 072 074 руб. или 101,5% от плана, что на 277 936 087 руб. (9,6%) больше фактических поступлений за 2013 год. При этом без учета поступлений средств по государственным казначейским обязательствам, гуманитарной помощи Российской Федерации фактическое поступление платежей составило – 2 919 453 014 руб. или 101,8% от плана, что на 63 602 675 руб. (2,2%) больше фактических поступлений за 2013 год.

Фактические расходы консолидированного бюджета за 2014 год составили 4 073 142 138 руб. (расходы республиканского бюджета в сумме 2 811 771 139 руб. + расходы местных бюджетов в сумме 1 261 370 999 руб.), удельный вес фактических расходов республиканского бюджета в расходах консолидированного бюджета за отчетный период составил 69,0 %,  местных бюджетов – 31,0 %.

Наибольший удельный вес в расходах консолидированного бюджета за 2014 год занимают расходы на заработную плату (денежное довольствие с учетом выплаты компенсации взамен продовольственного пайка) с учетом взносов на социальное страхование.

В целом в организациях бюджетной сферы Республики среднемесячная начисленная заработная плата одного работника за 2014 год составила 2 673 руб., увеличившись к уровню соответствующего показателя 2013 года на  6,8 %. При этом в 2014 году среднемесячная номинальная заработная плата одного работника:

- системы образования составила 2 670 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 8,3%;

- системы здравоохранения составила 2 712 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 7 %;

- учреждений социального обеспечения составила 2 032 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 3 %;

- учреждений культуры и искусства составила 2 412 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 5 %;

- научных учреждений составила 2 849 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 4,8%;

- органов судебной власти и юридических учреждений составила 3 432 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 4,7 %;

- органов управления городов и районов составила 2 572 руб. выросла по сравнению с 2013 годом на 3,2 %;

- органов государственной власти и управления составила 3 962 руб. и выросла по сравнению с 2013 годом на 3,5 %.

Между тем, несмотря на повышение в 2014 году среднемесячной номинальной заработной платы одного работника бюджетной сферы Республики, ее размер составляет только 66 % величины среднемесячной заработной платы одного работника в целом всех отраслей по республике без учета субъектов малого предпринимательства (4 039 руб.)  и  52% заработной платы одного работника, занятого  в производственной сфере (5 139 руб.).

Представленный Министерством финансов Приднестровской Молдавской Республики отчет об исполнении бюджета республики за 2014 год был утвержден на заседании Правительства Приднестровской Молдавской Республики.

Во исполнении статьи 16 Закона Приднестровской Молдавской Республики «О бюджетной системе в Приднестровской Молдавской Республики» утвержденный отчет направлен для рассмотрения в Верховный Совет Приднестровской Молдавской Республики.